Vergelijk en kies zelf

Een Spaarhypotheek geeft 100 % zekerheid. "Zekerheid"is het sleutelwoord bij een spaarhypotheek. Aan het einde van de looptijd heb je voldoende gespaard om je hypotheekschuld af te lossen. Het gehele bedrag wordt 100 % gegarandeerd. Vanaf 2007 zie je dat steeds meer hypotheken op basis van een spaarhypotheek worden afgesloten. De rente die je betaald over de hypotheekschuld, die zelfde rente krijg je als vergoeding over je spaargeld.

De kenmerken

• Er is geen verplichte aflossing tijdens de looptijd.
• Je hebt vaste maandelijkse lasten. Die bestaan uit rente en premie.
• Het spaardeel van de premie kan belastingvrij renderen in box I.
• Je profiteert maximaal van de fiscale mogelijkheden.
• Aan het einde van de looptijd wordt de hypotheek gegarandeerd afgelost.
• De hypotheekrente bepaalt het (gegarandeerde) rendement van de spaarpremie.
• Het overlijdensrisico is tegen een vaste premie verzekerd.
• De combinatie hypotheekverstrekker/ verzekeraar ligt vast.
• De uitkering van de gespaarde premies is belastingvrij mits je aan bepaalde voorwaarden voldoet.

Sparen
Bij een spaarhypotheek spaar je voor de aflossing van je hypotheekschuld. Je maandelijkse lasten bestaan voor een deel uit hypotheekrente en voor een deel uit premie. Over het grootste deel van die premie wordt rente vergoed. Het rentepercentage dat je krijgt is gelijk aan het percentage hypotheekrente dat je betaalt. Aan het einde van de looptijd is het totaal van de door jou betaalde premies en de rentevergoeding daarover, gelijk aan je hypotheekschuld.

Lage rente, hoge premie en andersom
Is de hypotheekrente laag? Dan is ook de rente over je spaartegoed laag. Een lage rente houdt in dat je relatief veel premie zult moeten inleggen om voldoende te sparen. Is de rente hoog, dan hoef je ook minder premie te betalen.Bij een eventuele renteherziening reageren je maandlasten dus niet zo heftig. En dat is voor veel mensen een geruststellende gedachte.

Overlijdensrisico
Een spaarhypotheek wordt over het algemeen inclusief een overlijdensrisicodekking afgesloten. Een klein deel van de premie wordt voor het overlijdensrisico gebruikt, de rest kan worden gespaard. De meeste hypotheekverstrekkers verplichten je om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten voor een bepaald. Onze adviseurs kennen de verschillen tussen de voorwaarden van de hypotheekverstrekkers. Ook kunnen ze je voorrekenen wat in jouw geval de voor- en nadelen zijn van het wel of niet volledig verzekeren van het overlijdensrisico. Maak gebruik van die kennis! Laat je goed informeren.

Kapitaalverzekering Eigen Woning
Een kapitaalverzekering eigen woning (KEW) is een kapitaalverzekering die wordt aangewend voor de aflossing van de eigenwoningschuld. Wanneer aan de voorwaarden wordt voldaan, is tussentijds het opgebouwde kapitaal onbelast, terwijl de uitkering ook onbelast is. De voorwaarden zijn:

• In de polis dient een clausule te zijn opgenomen met de tekst:

De begunstigde zal de kapitaalsuitkering aanwenden ter aflossing van de eigenwoningschuld in de zin van de Wet inkomstenbelasting 2001 van de verzekeringnemer, van diens echtgenoot of van degene met wie de verzekeringnemer duurzaam een gemeenschappelijke huishouding voert.

• In de overeenkomst moet ook zijn bepaald dat er ten minste vijftien jaar, of tot eerder overlijden, premies moeten worden voldaan. De premies moeten worden voldaan binnen een bandbreedte van 1:10 (bandbreedte-eis), wat inhoudt dat op jaarbasis gerekend de hoogste premie niet meer mag bedragen dan tien keer de laagste premie.
• De looptijd van de verzekering is maximaal 30 jaar.
• Het moet gaan om een eenmalige uitkering.
• De kapitaalverzekering moet zijn afgesloten bij een professionele verzekeraar.

Zolang aan de voorwaarden wordt voldaan blijft er sprake van een kapitaalverzekering eigen woning en valt de verzekering in box 1. Zodra niet meer aan de voorwaarden wordt voldaan, verhuist de verzekering naar box 3.

De uitkering is niet belast zolang de uitkering beneden de vrijstelling blijft. De vrijstelling wordt jaarlijks geïndexeerd; het jaar van aangaan van de overeenkomst is dus voor de vrijstelling niet relevant. In 2009 bedroeg de vrijstelling per persoon:

•  € 33.500 indien ten minste vijftien jaar premie is betaald;
•  € 147.500 indien ten minste twintig jaar premie is betaald.

Wanneer de uitkering de vrijstelling overschrijdt dan wordt progressief belasting geheven over het rentecomponent. Hierbij wordt de volgende formule gebruikt: {uitkering - vrijstelling} / uitkering x (uitkering - betaalde premies) = belaste uitkering.