Vergelijk en kies zelf

Banksparen rente
Banksparen is in Nederland een alternatief voor fiscaal begunstigde verzekeringsproducten waarbij een spaarelement een belangrijke rol speelt. Bij dit alternatief is er geen verzekeringselement. Voor de rest gelden voor het bankspaarproduct zoveel mogelijk dezelfde fiscale voorwaarden.

Sinds 1 januari 2008 is het mogelijk om fiscaal gunstig te sparen bij een bank voor de aflossing van de hypotheek en voor een tijdelijke periodieke uitkering op de oude dag (aanvullend op een eventueel pensioen). De oude wetgeving voorzag uitsluitend in mogelijkheden met een verzekeringselement, bij verzekeraars.

Banksparen pensioen
Deelnemers aan banksparen (ook wel banksparen lijfrente genoemd) als oude dag voorziening kunnen kiezen uit een maandelijkse of jaarlijkse uitkering van het spaartegoed. Wie jaarlijks meer dan 20.097 euro laat uitkeren, moet minimaal 20 jaar lang geld uit laten keren om recht te hebben op het fiscale voordeel. Deze regeling geldt voor periodieke uitkeringen tussen het 65ste en 70ste levensjaar.
Mensen die jaarlijks minder geld laten uitkeren kunnen deze periodieke uitkeringen verdelen over minstens 5 jaar (in plaats van 20 jaar) die ingaan vanaf het 65ste levensjaar. Bankspaarders die de uitkering voor hun 65ste verjaardag in willen laten gaan moeten het totale spaartegoed over een langere periode verdelen. Voor hen geldt: 20 jaar plus het aantal jaren voor de 65ste verjaardag.

Hypotheek
Als er gekozen is voor banksparen voor het aflossen van de hypotheekschuld, dan wordt het opgebouwde spaartegoed eenmalig en in zijn geheel uitgekeerd. Het fiscale voordeel geldt alleen als er minimaal 15 jaar een bedrag op een speciale bankspaarrekening is gestort.

Fiscale voordelen banksparen
Om van de fiscale voordelen bij banksparen voor het pensioen te profiteren, moet er wel een aantoonbaar pensioengat zijn. Voor banksparen voor aflossing van de hypotheek geldt dit niet.